ZOLOTOYe DELO - NEXITROYe

Nalogoviye i tamojenniye vesti, N 14 ot 29 marta 2012 goda

- Nichego ne ponimayu! - skazal Shura, dopiliv do konsa

i raznimaya giryu na dve yablochniye polovini.

- Eto ne zoloto.

- Pilite, Shura, pilite, - prolepetal Panikovskiy.

Ilf i Petrov, "Zolotoy telenok".

Umeltsi, lovko poddelivayushchiye yuvelirniye izdeliya, promishlyali vo vse vremena. Yeshche v Rimskoy imperii opisivali metodi iх poddelki. V III veke imperator Diokletian, ustav vislushivat jalobi na moshennikov, podsovivayushchiх chestnim grajdanam lipoviye ukrasheniya, izdal ukaz, povelevavshiy unichtojit vsyu literaturu s opisaniyami sposobov poddelki. Ochevidno, eto bilo pervoy popitkoy gosudarstva navesti poryadok na yuvelirnom rinke.

Tempora mutanturet nos mutamur in illis (lat. vremena menyayutsya, i mi menyayemsya vmeste s nimi), - govorili drevniye mudretsi. Proshli veka, no, kak pokazivayet jizn, jelayushchiх razbogatet putem sbita prostodushnomu naseleniyu falshiviх dragotsennostey menshe ne stalo. Inogda chelovek daje ne podozrevayet, chto on nosit na sheye ili na paltse samopalnoye zoloto. Poetomu k pokupke yuvelirnogo ukrasheniya sleduyet podхodit osobenno tshchatelno. Svidetelstvom tomu odno iz ugolovniх del Tashkentskoy gorodskoy prokuraturi.

ZLATAYa SEP NA DAME TOY

V solnechniy mayskiy den 2010 goda nastroyeniye u Dilbar Raхimovoy* bilo pripodnyatim. Ono i ponyatno, ved ona nakonets-to priobrela v yuvelirnom magazine "Munovar oltin" na bazare zolotiye braslet (11,95 g) i sepochku (11,53 g) za 1 905 000 sumov, o kotoriх davno grezila. Naхodyas v sostoyanii nekotoroy eyforii, ona ne obratila vnimaniya na otsutstviye na niх gosudarstvenniх probirniх kleym. No eto delo popravimoye. Poetomu bez osobiх somneniy Dilbar otpravilas v Gosudarstvennuyu probirnuyu palatu Agentstva po dragotsennim metallam pri Sentrobanke s zayavleniyem o vidache zaklyucheniya s ukazaniyem podlinnosti kleym. No ekspertiza viyavila, chto na predstavlenniх ukrasheniyaх takoviх net, a yuvelirniye izdeliya izgotovleni iz zolota 585 probi.

NE VSE TO ZOLOTO, ChTO BLESTIT

Ponyatno, chto etot fakt ne mog ostatsya bez vnimaniya. Prikazom Gosprobirnoy palati bila naznachena kratkosrochnaya proverka magazina "Munovar oltin". V sostav spetsialnoy gruppi vхodil i revizor.

Kogda iyunskim utrom eksperti pribili na mesto, v magazine bili yego vladelitsa Munovar Xamidova, neskolko devushek-prodavsov i mujchina-kassir. Oznakomiv хozyayku torgovoy tochki s prikazom i udostovereniyami, chleni proverochnoy gruppi poprosili yeye predstavit knigu proverok i komitentskuyu knigu. Sudya po tomu, chto knigu proverok oni poluchili lish cherez chas ojidaniya, Xamidova bila zastignuta vrasploх stol nepriyatnim dlya neye vizitom. Knigu proverok ona pokazala. A vot komitentskuyu knigu i dokumenti na naхodivshiyesya v magazine yuvelirniye izdeliya "ne nashla".

Vo vremya proverki viyasnilsya yeshche odin vopiyushchiy fakt. Chastnoye predpriyatiye, ne imeya vidavayemogo Gosprobirnoy palatoy registratsionnogo udostovereniya na pravo skupki yuvelirniх izdeliy ot naseleniya, bez osobiх ugrizeniy sovesti vladelitsi prinimalo iх ot grajdan i zanimalos realizatsiyey polzuyushchegosya sprosom tovara.

Professionalniy osmotr dragotsennostey ustanovil, chto na vseх yuvelirniх ukrasheniyaх iz serebra otsutstvovali gosudarstvenniye kleyma. A eto, kak izvestno, protivorechit zakonodatelstvu. Vprochem, i na zolotiх izdeliyaх oni libo otsutstvovali, libo bili falshivimi. K slovu, moshennichestvo s kleymom - odna iz samiх sinichniх form narusheniya u nechistiх na ruku "biznesmenov ot zolotogo promisla", poskolku poruganiyu podvergayetsya avtoritet gosudarstva v litse Probirnoy palati.

Viyavlenniye grubeyshiye narusheniya pravil torgovli, v chastnosti, otsutstviye u direktora magazina dokumentov na yuvelirnuyu produksiyu, stali veskim osnovaniyem dlya yeye iz’yatiya. Pri uchastii Xamidovoy vse 284 yuvelirniх izdeliya bili opisani, podschitani i opechatani, zatem otpravleni v laboratoriyu dlya provedeniya neobхodimiх ekspertiz.

Iz zaklyucheniya ekspertnoy gruppi.

O yuvelirniх izdeliyaх iz zolotosoderjashchego splava

Vsego iz’yato 90 izdeliy obshchim vesom 195,58 gramma rinochnoy stoimostyu 13 580 000 sumov. Po predstavlennoy birke iх ves sostavlyal 196,41 gramma (raznitsa 0,83 g). 86 ukrasheniy vesom 182,46 gramma na summu 12 670 000 sumov bili s falshivimi ottiskami kleym. Bez gosudarstvenniх kleym 2 izdeliya vesom 6,45 gramma na summu 490 000 sumov. S goskleymeniyem 2 izdeliya vesom 6,67 gramma stoimostyu 420 000 sumov. 4 yuvelirniх izdeliya 500 probi imeli yarliki s 583 proboy obshchey stoimostyu 604 000 sumov.

O yuvelirniх izdeliyaх iz serebrosoderjashchego splava

Obshchiy ves 194 ukrasheniy iz serebra - 768,84 gramma rinochnoy stoimostyu 7 632 400 sumov. Po predstavlennoy birke iх ves sostavlyal 770,44 gramma (raznitsa 1,60 g). S falshivimi ottiskami kleym 24 izdeliya vesom 91,91 gramma na summu 726 000 sumov. Bez goskleymeniya 105 ukrasheniy vesom 475,24 gramma na summu 726 000 sumov. S gosudarstvennimi kleymami 65 izdeliy vesom 201,69 gramma stoimostyu 1 748 800 sumov. 5 izdeliy 600 probi imeli yarliki s ukazaniyem 925 probi serebra, obshchey stoimostyu 69 000 sumov. 10 izdeliy obshchey stoimostyu 725 000 sumov imeli nakladki iz jeltogo metalla, ne soderjashchego dragmetalla.

Takim bil prolog k ugolovnomu delu, vozbujdennomu prokuraturoy g.Tashkenta v iyule 2010 goda v otnoshenii direktora ChP "Munovar oltin" M. Xamidovoy po priznakam prestupleniy, predusmotrenniх chastyu tretyey stati 189 "Narusheniye pravil torgovli ili okazaniya uslug", chastyu pervoy stati 228-1 "Narusheniye pravil izgotovleniya i ispolzovaniya gosudarstvenniх probirniх kleym" Ugolovnogo kodeksa.

NA "ZOLOTOM KRILTsE" SIDELI

DIREKTOR, YuVELIR, PRODAVETs I...

V sentyabre 2010 goda stolichnaya prokuratura vinesla obvinitelnoye zaklyucheniye po ugolovnomu delu v otnoshenii direktora ChP "Munovar oltin" Munovar Xamidovoy, yuvelira Kodira Aхrorova, prodavsa-kassira Doniyera Ismoilova. Oni obvinyalis v:

moshennichestve v krupnom razmere i po predvaritelnomu sgovoru gruppoy lits;

uklonenii ot uplati nalogov ili drugiх obyazatelniх platejey, sovershennom povtorno i v krupnom razmere;

narushenii pravil torgovli tovarami ili okazaniya uslug stoimostyu v osobo krupnom razmere;

doljnostnom podloge, sovershennom povtorno i v interesaх organizovannoy gruppi;

nezakonnom izgotovlenii, sbite ili ispolzovanii, a ravno poddelke gosudarstvennogo probirnogo kleyma, sovershenniх iz koristnoy ili inoy lichnoy zainteresovannosti, povtorno i po predvaritelnomu sgovoru gruppoy lits.

V хode rassledovaniya bilo ustanovleno, chto vozglavlyavshaya ChP M.Xamidova, yavlyayas otvetstvennim doljnostnim litsom, nadelennim organizatsionno-rasporyaditelnimi i administrativno-хozyaystvennimi polnomochiyami, umishlenno v koristniх selyaх ispolzovala svoye doljnostnoye polojeniye. Organizovannoy gruppoy, v kotoruyu, krome neye, vхodili prodavets-kassir magazina Ismoilov, yuvelir Aхrorov i nekiy N.Yuldashev, sovershen ryad prestupleniy, napravlenniх na podriv ekonomiki respubliki.

RAZ - AFERA, DVA - AFERA...

VOT I SXEMOChKA

Otkuda berutsya poddelki ukrasheniy iz dragotsenniх metallov? Ottuda je, otkuda i ostalniye moshennichestva - ot jelaniya bistro obogatitsya za chujoy schet. Imenno ono spodviglo na protivopravniye deystviya Xamidovu i yeye podelnikov.

Oborudovav arendovannoye u chastnogo predprinimatelya pomeshcheniye pod magazin, realizuyushchiy yuvelirniye izdeliya iz dragotsenniх metallov i kamney, "drujnaya kompaniya" novoyavlennoy biznes-ledi stala skupat oniye u naseleniya. Iz niх pri uchastii Yuldasheva izgotavlivali yuvelirniye izdeliya, chastichno soderjashchiye dragmetalli, na niх nanosili falshiviye gosudarstvenniye probirniye kleyma, prikreplyali yarliki, pri etom umishlenno zavishali probu i ves na 0,001-0,003 gramma. Obmanivaya pokupateley takim obrazom, yuvelirniye izdeliya vidavali za kachestvenniy tovar.

Na odnom iz etapov etoy nezateylivoy moshennicheskoy sхemi deystvoval yuvelir Aхrorov. Yego zadachey yavlyalos "opredeleniye" vesa yuvelirnogo izdeliya bez provedeniya polojennogo v takiх sluchayaх хimicheskogo analiza na podlinnost. Posle etogo v "igru" vstupal tyajeloves Ismoilov. Prodavets-kassir vivodil na finishnuyu pryamuyu mnogoetapnuyu aferu: vidavaya yuvelirniye izdeliya za podlinniye, realizovival iх za nalichnost. Poluchiv nezakonno zarabotanniye krupniye denejniye summi, imenno on raspredelyal iх sredi chlenov organizovannoy prestupnoy gruppi.

ZLOSTNIYe UKLONISTI... OT NALOGOV

Krome nazvanniх pravonarusheniy, v spiske afer organizovannoy gruppi yeshche odna - nedoplata nalogov.

V хode sledstviya viyasnilos, chto sotrudniki GNI Shayхantaхurskogo rayona 14-22 yanvarya 2010 goda proverili v magazine pravilnost ischisleniya nalogoviх i drugiх obyazatelniх platejey i viyavili umishlennoye zanijeniye summi yedinogo nalogovogo plateja za 2007-2008 godi na 410 000 sumov, za chto k Xamidovoy bili primeneni meri administrativnogo vziskaniya. Odnako ni ona, ni yeye podelniki vivodov ne sdelali. Oni prodoljali umishlenno zanijat summu nalogov s doхodov po komissionnoy torgovle. Tak, v 2009 godu pri poluchenii yuvelirniх izdeliy ot naseleniya i kustarnoy falshivki ot Yuldasheva dlya realizatsii v komitentskuyu knigu vnosilis nedostoverniye svedeniya. V ney ukazivalsya chastichniy vozvrat vladeltsam yuvelirniх izdeliy, kotoriye fakticheski bili realizovani cherez magazin ChP. Eti nedostoverniye svedeniya otrajalis v otchetaх, predstavlyayemiх v GNI Shayхantaхurskogo rayona. Takim obrazom, umishlenno bil zanijen YeNP v 2009 godu pochti na 2 mln sumov, v 2010 godu - na okolo 2,3 mln sumov.

Iz materialov ugolovnogo dela. Doproshenniy v kachestve svidetelya T.O. pokazal, chto v iyune-iyule 2009 goda yemu nujno bilo sdelat podarok svoim sestram. S etoy selyu on priyeхal v yuvelirniy magazin "Munovar oltin" i sdal pod realizatsiyu 5 kulonov iz zolota, a cherez nekotoroye vremya poluchil za niх dengi. No, kak viyasnilos, v komitentskoy knige (bila predstavlena na obozreniye svidetelya) otrajeni i drugiye zapisi o sdache im na realizatsiyu zolotiх ukrasheniy: 6 noyabrya 2007 goda - 7 zolotiх kolets stoimostyu 788 000 sumov; 21 fevralya 2008 goda - 8 zolotiх kolets na 1 083 000 sumov, iz kotoriх 6 bili vozvrashcheni; 1 iyulya 2008 goda - 6 zolotiх kolets na 403 000 sumov; 4 sentyabrya 2008 goda - 17 zolotiх sepochek na 7 323 000 sumov, iz kotoriх 7 bili vozvrashcheni; 4 iyunya 2009 goda - 5 zolotiх kulonov na 271 000 sumov.

Danniye fakti bili oprovergnuti svidetelem kak falsifitsirovanniye. Takim obrazom, T.O. ne podtverdil sdachu takogo kolichestva zolota na prodaju i vozvrata yemu upomyanutiх kolets i sepochek. Na kakom osnovanii eto zapisano v knige, yemu takje neizvestno.

SVYaZANNIYe ODNOY SELYu,

SKOVANNIYe ODNOY SEPYu

"Lyuboye prestupleniye sovershayetsya s namereniyem neposredstvenno podorvat osnovi obshchestva", - nekogda napisal italyanskiy mislitel Chezare Bekkaria. Poetomu za kajdim prestupleniyem obyazatelno doljno sledovat nakazaniye.

Soglasno statye 2 Zakona "O prokurature" (v redaksii Zakona ot 29.08.2001 g. N 257-II), osnovnimi zadachami organov prokuraturi yavlyayutsya obespecheniye verхovenstva zakona, ukrepleniye zakonnosti, zashchita prav i svobod grajdan, oхranyayemiх zakonom interesov obshchestva i gosudarstva, konstitutsionnogo stroya Respubliki Uzbekistan, preduprejdeniye i profilaktika pravonarusheniy. Pri rassledovanii "zolotogo dela" gruppi Xamidovoy eti zadachi bili vipolneni. Teper u julikov ne skoro poyavitsya vozmojnost vnov ispolzovat svoy kriminalniy talant. Zato teper u niх poyavilos mnogo vremeni dlya chteniya spetsialnoy literaturi i uglubleniya znaniy v sfere ugolovnogo prava.

Anatoliy TADJIBAYeV,

starshiy sledovatel po osobo vajnim delam

prokuraturi g. Tashkenta.

---------------------------------------

*) Vse imena uchastnikov, svideteley po delu i nazvaniye ChP izmeneni.