В редакцию нашей газеты поступают обращения читателей с просьбой разъяснить порядок применения терминалов по приему платежей с помощью пластиковых карточек. Редакция направила их в Центральный банк Республики Узбекистан с просьбой посодействовать в подготовке ответов на них.
Сегодня мы публикуем обращения читателей и полученные на них ответы.
На основании выданного мне удостоверения на право занятия индивидуальной предпринимательской деятельностью я занимаюсь розничной торговлей. С 2006 года на моей торговой точке установлен терминал по расчету пластиковыми карточками. В связи с увеличением взаиморасчетов посредством пластиковых карт возросли и поступаемые денежные обороты по безналичному расчету. Но очень часто я не могу получить через банк наличные деньги, которые мне необходимы для закупки товаров у иностранных партнеров. Я имею патент на право заниматься импортом и экспортом. Часть товаров приобретаю у местных производителей. Но есть категория товаров, которые я покупаю за рубежом за наличные деньги.
Прошу вас дать совет или рекомендации, как это можно сделать. А также ответить, какие существуют нормы получения наличных денег в банках?
Ф.Артыкходжаев,
частный предприниматель.
Для индивидуальных предпринимателей, работающих в сфере торговли, животрепещущим вопросом является невыдача чеков и неполная сдача выручки в банк. Как вы думаете, почему это происходит? Ведь, утаивая выручку, он ничего не выигрывает в плане налогообложения. Мы платим фиксированный налог, который никак не зависит ни от торгового оборота, ни от выручки. Тогда почему она утаивается?
По одной простой причине. Сдав все в банк, мы потом не можем получить из него наличку. На бумаге-то все хорошо: мы в любое время можем получить деньги, которые есть на расчетном счете, и т.д. Но попробуйте на практике это осуществить.
Или попытайтесь купить товар по перечислению! Оптовые магазины мелкими партиями не продают, и у них он дороже процентов на 20. Магазины розничной торговли не имеют права отпускать товар по перечислению. Как быть?! Вот мы и вынуждены, именно вынуждены, оставлять у себя часть налички.
Сейчас всех заставляют устанавливать терминалы и принимать платежи по пластиковым карточкам. Вроде бы ничего в этом нет плохого, движемся к цивилизованному рынку. Даже льготы предусмотрены для юрлиц в размере 10%. Но почему-то выручка, поступившая по пластиковым карточкам, не приравнивается к наличной выручке и наличкой со счета не выдается.
Решение об обязательности установки терминалов принято, а возможности обеспечить ими всех нет. Мы дали заявку и будем ждать неизвестно сколько, а ответственность уже существует. Да и обслуживает эти терминалы малое количество фирм. При поломке тоже морока. Потом мы должны платить банку за его аренду немалый процент, что опять-таки ведет к удорожанию товара. А ведь банк и так имеет свой процент по операциям с пластиковыми карточками. Покупатели возмущаются постоянным увеличением цен и считают, что этим мы повышаем прибыли. А это не так, мы просто закрываем свои постоянно растущие издержки.
Олег, директор магазина,
частный предприниматель.
Сейчас повсеместно внедряются пластиковые карточки, нас агитируют, что это удобно и они практически не отличаются от наличных денег.
Вот я, простой потребитель, для которого это должно быть удобно. Но мне неудобно. В Положении N 1344 от 21 февраля 2004 года по обслуживанию пластиковых карт написано, что только владелец карты может производить оплату по ней или надо оформлять доверенность. Это разве удобно? У меня за коммунальные услуги платит сын. Так что же, для оформления доверенности мне надо идти к нотариусу, сидеть там в очереди, платить за его услуги?! Или, чтобы за что-то заплатить или купить, надо таскать с собой паспорт?! Это удобно?!
Компания сына имеет корпоративную карточку, и если по ней не производятся платежи более 30 или 35 дней, то она блокируется. Сын постоянно ругается по этому поводу, потому что надо ехать в банк и активировать карточку. Это тоже удобно? Ведь в случае пропажи карточки компания может дать заявку и ее заблокируют, как делают, например, сотовые компании. Зачем заставлять людей делать какие-то дополнительные действия?!
Следующий вопрос касается процента, который берется за обслуживание карточки. Таким образом, товары, оплаченные с ее помощью, обходятся мне дороже. А так как продукты приходится покупать в магазинах, где они дороже, чем на базаре, переплата получается ощутимая. Кроме того, магазин оплачивает банку за аренду терминала и эти расходы опять ложатся в цену товара.
Я думаю, что надо пересмотреть и изменить положение о порядке пользования пластиковыми карточками для удобства населения.
О.Горбунова.
Прочитать все обращение от читателей можно здесь
Ответы Центрального банка
на вопросы читателей газеты:
- 1. Сегодня использование банковских пластиковых карточек в нашей республике становится массовым, и сами жители страны признают удобство и эффективность данной системы. Платежи по пластиковым карточкам осуществляются с помощью платежных терминалов, установленных в торговых пунктах и пунктах оказания платных услуг через Единый общереспубликанский процессинговый центр.
Создан эффективный механизм защиты безналичных расчетов, каждый владелец карточки имеет индивидуальный идентификационный номер (ПИН-код), подтверждающий право на распоряжение денежными средствами на своем расчетном счете. В случае неправильного набора номера пластиковая карточка автоматически блокируется.
2. Как известно, в целях совершенствования системы денежного обращения, стимулирования развития безналичных расчетов и сокращения внебанковского оборота наличных денежных средств было принято постановление Кабинета Министров "О мерах по дальнейшему развитию системы расчетов на основе пластиковых карточек" от 24 сентября 2004 года N 445. Им были установлены объекты, подлежащие обязательному оснащению платежными терминалами.
Для создания более благоприятных условий для осуществления населением платежей с использованием банковских пластиковых карточек на основании постановления "О дополнительных мерах по стимулированию развития системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек" (от 19 апреля 2010 года N ПП-1325) перечень объектов сферы розничной торговли, платных услуг, подлежащих оснащению платежными терминалами, расширен. Несоблюдение требований по оснащению платежными терминалами и их использованию приравнивается к нарушениям порядка оснащения и использования контрольно-кассовых машин, правил торговли и оказания услуг с наложением на нарушителей ответственности в установленном законодательством порядке.
3. Согласно требованиям Положения о порядке оснащения и применения платежных терминалов при осуществлении денежных расчетов с населением (разработано Центральным банком совместно с Государственным налоговым комитетом), не допускается необоснованное повышение цен на товары (работы, услуги) при осуществлении платежей посредством банковских пластиковых карточек. Данные действия, согласно Правилам розничной торговли в Республике Узбекистан, влекут ответственность в соответствии с Кодексом об административной ответственности и Уголовным кодексом.
В целях защиты прав потребителей в городах, районах и селах налажена служба "телефон доверия" в государственных налоговых органах для приема сообщений о случаях отказа от приема платежей через банковские пластиковые карточки, а также для предотвращения других действий, противоречащих законодательству.
4. По поводу документов, подтверждающих личность, в соответствии с пунктом 39 Положения о порядке выпуска банковских карт коммерческими банками и их обращения в Республике Узбекистан (далее - Положение N 1344) продавец товаров (работ, услуг) имеет право потребовать от держателя банковской карты предъявление документа, удостоверяющего его личность, если это предусмотрено договором, заключенным между ним и эквайером. А эквайер имеет право требовать от держателя банковской карты предъявления вместе с банковской картой документа, удостоверяющего личность держателя банковской карты, если это не запрещено правилами платежной организации, имеет право вносить данное условие в договор, заключаемый с продавцом товаров (работ, услуг). Из этого следует, что право требовать документы, удостоверяющие личность, предусматривается правилами обращения банковской карточки.
Также, согласно пункту 7 Положения N 1344, личные банковские карты могут использоваться другими лицами (членами семьи, друзьями и другими) только на основании доверенности владельца личной банковской карточки. Согласно статье 135 Гражданского кодекса, для этого достаточно простой письменной доверенности.
5. В целях развития системы безналичных расчетов на основании пластиковых карточек, осуществляемых коммерческими банками, разработаны единые тарифы (утверждены Центральным банком и Ассоциацией банков Узбекистана 11 августа 2010 года). И сегодня все коммерческие банки осуществляют расчеты на основании пластиковых карточек согласно данным единым тарифам. В частности, согласно данным единым тарифам, при сдаче в аренду платежных терминалов торговым пунктам и пунктам оказания платных услуг взимается плата в размере до 15 евро* (по курсу Центрального банка).
Уместно отметить, что, согласно постановлению Президента "О дополнительных мерах по дальнейшему развитию системы безналичных расчетов на основе пластиковых карточек" (от 3 августа 2006 года N ПП-433), предприятия сферы услуг уплачивают налог на прибыль от объема оказанных услуг, оплаченных с применением пластиковых карт, по ставке, сниженной на 10 процентов против действующей.
6. Порядок использования индивидуальными предпринимателями банковских пластиковых карточек установлен Положением о порядке использования индивидуальными предпринимателями банковских карт в национальной валюте.
В нем, в частности, указано, что средства, зачисленные на банковскую карту (карточный счет) индивидуального предпринимателя, он может использовать на оплату расходов, непосредственно связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Предприниматели, осуществляющие торговую деятельность, через пластиковую карту могут осуществлять оплату:
за товары, приобретаемые в целях реализации;
налогов и других обязательных платежей;
коммунальных платежей (платежи за отопление, горячую воду, питьевую воду, канализацию, электроэнергию, газ и вывоз мусора);
арендных платежей и других расходов, связанных с текущей деятельностью.
При осуществлении оплаты за товары и услуги посредством пластиковой карты отчетными документами являются оригиналы квитанций терминалов, счета и квитанции, прилагаемые к ним, подписанные служащим, принимавшим соответствующий платеж через терминал, с проставленной печатью "Оплачено" и другие документы. Сведения о расходах, произведенных на основании данных документов, указываются в отчете о деятельности индивидуального предпринимателя, осуществляющего торговую деятельность. При этом между продавцом товаров (услуг) и владельцем банковской карты - индивидуальным предпринимателем заключается договор в установленном порядке.
Также следует учитывать, что на лицевой стороне банковской карты индивидуального предпринимателя обязательно должна иметься запись "Индивидуальный предприниматель" и указываться его фамилия, имя и отчество. Пользоваться данной картой другим лицам запрещается.
Не допускается выдача наличных денежных средств через банковскую карту индивидуального предпринимателя. Возвращение средств с карточного счета на основной депозитный счет до востребования индивидуального предпринимателя осуществляется на основании платежного поручения.
7. Постановлением Президента "О гарантиях бесперебойного обеспечения наличных выплат с депозитных счетов в банках" (от 5 августа 2005 года N ПП-147) коммерческим банкам предписано принять все необходимые меры по стимулированию привлечения свободных денежных средств населения и хозяйствующих субъектов на депозитные счета в банках и осуществлению беспрепятственной выдачи, по первому требованию, наличных денег с их счетов.
8. Известно, что в соответствии с требованиями абзаца второго пункта 5 постановления Кабинета Министров "О дополнительных мерах по укреплению налично-денежного обращения и повышению ответственности коммерческих банков" (от 22 июня 2001 года N 264) услуги по инкассации наличных денежных средств должны осуществляться коммерческими банками без взимания комиссионных выплат с субъектов торговли и оказывающих платные услуги. Кроме того, платежи, полученные через платежные терминалы, установленные в торговых пунктах и пунктах оказания платных услуг, также включены в состав прогнозируемой выручки.
9. Центральным банком совместно с Государственным налоговым комитетом разработано Положение о порядке оснащения и применения платежных терминалов при осуществлении денежных расчетов с населением. Согласно ему, объекты торговли и сферы платных услуг, независимо от формы собственности, объема продаж, размера сооружения и т.д., обязаны бесперебойно принимать платежи с использованием платежных терминалов при реализации товаров и оказании платных услуг населению.
У.МУСТАФОЕВ,
первый заместитель председателя
Центрального банка Республики Узбекистан.
Опубликовано в газете "Норма" № 47 от 30 ноября 2010 года
---------------------------------------------
*) От ред. - ежемесячно.
