На портале СОВАЗ размещен проект постановления Министерства финансов и Департамента по борьбе с налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных доходов при Генеральной прокуратуре «О внесении изменений и дополнений в Правила внутреннего контроля по противодействию легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма для аудиторских организаций».
В проекте говорится о необходимости осуществления внутреннего контроля аудиторскими организациями в отношении лиц, в действиях которых намечается попытка распространения оружия массового уничтожения.
В связи с этим, в Правилах предлагается дать определение следующим понятиям:
|
приостановление операции |
приостановление исполнения поручений клиента о переводе, конверсии, передаче во владение и пользование другим лицам денежных средств или иного имущества, а также совершении других юридически значимых действий |
|
публичные должностные лица |
лица, назначаемые или избираемые постоянно, временно или по специальному полномочию, выполняющие организационно-распорядительные функции в государственных органах и уполномоченные на совершение юридически значимых действий, а также лица, осуществляющие указанные функции международной организации либо в законодательном, исполнительном, административном или судебном органе иностранного государства; |
|
замораживание денежных средств или иного имущества |
запрет на перевод, конверсию, распоряжение или перемещение денежных средств или иного имущества; |
|
лицо, участвующее или подозреваемое в участии в террористической деятельности |
физическое или юридическое лицо, которое участвует или подозревается в участии в террористической деятельности, прямо или косвенно является собственником или контролирует организацию, осуществляющую или подозреваемую в осуществлении террористической деятельности, а также юридическое лицо, которое находится в собственности или под контролем физического лица либо организации, осуществляющих или подозреваемых в осуществлении террористической деятельности; |
|
лицо, участвующее или подозреваемое в участии в распространении оружия массового уничтожения |
физическое или юридическое лицо, определенное резолюциями Совета Безопасности ООН и международно-правовыми документами, признанными Республикой Узбекистан, направленными на предотвращение распространения оружия массового уничтожения; |
|
перечень |
перечень лиц, участвующих или подозреваемых в участии |
Напомним, определения понятиям «легализация доходов, полученных от преступной деятельности», и «финансирование терроризма» дается в Законе «О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма».
Предложение к проекту: В различных частях предлагаемого текста документа в одном значении параллельно используются слова «орудие» и «оружие». На наш взгляд, целесообразно использовать только термин «оружие».
Проект может быть изменен, дополнен или отклонен.
Мохина Мирзаева.
